النقاط الرئيسية
- قامت لجنة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية بتسوية اتهامات بالاحتيال مع شركة Ideanomics بسبب الإبلاغ الكاذب عن إيرادات متعلقة بالعملات الرقمية بقيمة 40 مليون دولار في عام 2019، مما أدى إلى تضليل المستثمرين بشأن الأداء المالي للشركة.
- ويواجه الرئيس التنفيذي السابق تشنغ وو غرامة قدرها 3.3 مليون دولار أمريكي وحظرًا لمدة 10 سنوات من تولي مناصب قيادية في الشركات العامة، بينما وافقت شركة Ideanomics على دفع غرامة قدرها 1.4 مليون دولار أمريكي وتطبيق ضوابط مالية أكثر صرامة.
هيئة الأوراق المالية والبورصات تكشف عن سنوات من التحريف المالي
اختتمت لجنة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC) تحقيقها في شركة Ideanomics، وهي شركة سيارات كهربائية، وكشفت عن نمط من التقارير المالية الاحتيالية بين عامي 2017 و2019. وقد تبين أن الشركة والعديد من كبار المديرين التنفيذيين قد أساءوا تمثيل أدائها المالي بشكل كبير، لا سيما فيما يتعلق بالإيرادات من أصول العملات الرقمية.
كشف تحقيق لجنة الأوراق المالية والبورصات عن أن شركة Ideanomics قد أبلغت عن إيرادات تزيد عن 40 مليون دولار أمريكي لعام 2019 بناءً على محاسبة احتيالية تتعلق بصفقة أصول مشفرة. وقد أدى هذا الإبلاغ الخاطئ إلى المبالغة في تقدير البيانات المالية وتضليل المساهمين والجمهور بشأن الصحة المالية للشركة.
الشخصيات الرئيسية وأدوارها
وتورط في التحقيق العديد من المسؤولين رفيعي المستوى في شركة إيديانومكس:
- تشنغ (برونو) وو - رئيس مجلس الإدارة والرئيس التنفيذي السابق
- ألفريد بور - الرئيس التنفيذي الحالي
- فيديريكو توفار - المدير المالي السابق
تورط هؤلاء الأفراد في العديد من الأنشطة الاحتيالية، بما في ذلك:
- إصدار توجيهات خاطئة بشأن الإيرادات في عام 2017
- تزويد مدقق حسابات الشركة بخطاب نوايا مزور
- إخفاء مصلحة "وو" في الشركات التي تجري أعمالاً تجارية مع شركة Ideanomics
شروط التسوية والعقوبات
وافقت جميع الأطراف المعنية على تسوية الاتهامات دون الاعتراف أو إنكار النتائج التي توصلت إليها لجنة الأوراق المالية والبورصات. وتشمل التسوية ما يلي:
- تشنغ وو أكثر من 3.3 مليون دولار أمريكي كغرامة قدرها 3.3 مليون دولار أمريكي، وفوائد مسبقة وغرامة قدرها 200,000 دولار أمريكي. بالإضافة إلى ذلك، قبل "وو" الحظر لمدة 10 سنوات من تولي أي منصب إداري أو منصب إداري في شركة عامة.
- فيديريكو توفار وألفريد بور: وافق كل منهما على أوامر التوقف والكف عن العمل وسيدفعان 75,000 دولار أمريكي كغرامات. كما سيتم منع توفار من ممارسة مهنة المحاسبة لمدة عامين على الأقل.
- Ideanomics: وافقت على دفع غرامة قدرها 1.4 مليون دولار أمريكي وستقوم بتعيين مستشار امتثال مستقل لمراجعة وتعزيز ضوابطها المحاسبية الداخلية.
الآثار الأوسع نطاقًا للإبلاغ عن العملات الرقمية
تأتي هذه التسوية في الوقت الذي تنظر فيه المحكمة العليا الأمريكية في استئناف في دعوى احتيال منفصلة تتعلق بالأوراق المالية ضد شركة Nvidia. تُتهم شركة التكنولوجيا العملاقة بتقديم معلومات خاطئة فيما يتعلق بإيراداتها من تعدين العملات الرقمية في عامي 2017 و2018، على غرار الاتهامات التي واجهتها شركة Ideanomics.
يؤكد الإجراء الذي اتخذته هيئة الأوراق المالية والبورصات ضد شركة Ideanomics على الجهود المستمرة التي تبذلها الهيئة التنظيمية لضمان دقة التقارير المالية في قطاع العملات الرقمية سريع التطور. نظرًا لأن الأصول الرقمية تتقاطع مع الأسواق المالية التقليدية، يجب على الشركات الحفاظ على الشفافية والالتزام بالممارسات المحاسبية الراسخة لحماية المستثمرين والحفاظ على نزاهة السوق.
