キーポイント
- 米証券取引委員会（SEC）は、2019年に暗号通貨関連の収益4000万ドルを虚偽報告し、同社の財務実績について投資家を欺いたとして、イデアノミクスとの詐欺容疑で和解した。
- 鄭呉前CEOは330万ドルの罰金と10年間の上場企業での指導的役割の禁止に直面し、イデアノミクスは140万ドルの罰金の支払いとより厳格な財務管理の実施に同意した。
米証券取引委員会（SEC）、長年の財務虚偽表示を摘発
米国証券取引委員会（SEC）は、電気自動車会社のイデアノミクス社に対する調査を終了し、2017年から2019年にかけての不正な財務報告のパターンを明らかにした。同社と複数の上級幹部は、特に暗号通貨資産からの収益に関して、財務実績を著しく偽っていたことが判明した。
SECの調査により、Ideanomics社は暗号資産取引に関連する不正会計に基づき、2019年の売上高を4000万ドル超と報告していたことが発覚した。この虚偽報告は財務諸表の過大評価につながり、同社の財務の健全性について株主や一般大衆を欺いた。
主要人物とその役割
イデアノミクス社内の複数の高官が捜査に関与していた：
- 鄭（ブルーノ）呉 - 前会長兼CEO
- アルフレッド・ポア - 現CEO
- フェデリコ・トバル - 元最高財務責任者
これらの人物は、以下のような複数の詐欺行為に関与していた：
- 2017年に誤った収益ガイダンスを発表
- 会社の監査役に不正な意向表明書を提供する。
- イデアノミクスと取引のある企業への呉氏の利害関係を隠す
和解条件と違約金
関係者はすべて、SECの調査結果を認めることも否定することもなく、告訴を解決することに合意した。和解には以下が含まれる：
- 鄭呉330万ドル以上の制裁金、予見利息、および20万ドルの罰金。さらに呉は、公開企業におけるいかなる取締役職または管理職も10年間禁止されることを受け入れた。
- フェデリコ・トヴァールとアルフレッド・ポア：それぞれ営業停止命令に同意し、7万5,000ドルの罰金を支払う。トバールはまた、少なくとも2年間、会計士としての業務を禁じられる。
- イデアノミクス140万ドルの違約金支払いに合意し、独立したコンプライアンス・コンサルタントを雇い、内部会計統制を見直し、強化する。
暗号報告への広範な影響
今回の和解は、連邦最高裁判所がエヌビディアに対する別の証券詐欺訴訟の上告を検討している最中に行われた。この技術大手は、2017年と2018年に暗号通貨マイニングの収益に関して虚偽の情報を提供したとして訴えられており、Ideanomics社が直面した告発と類似している。
イデアノミクスに対するSECの措置は、急速に発展する暗号通貨セクターにおける正確な財務報告を確保するための規制機関の継続的な取り組みを強調するものである。デジタル資産が伝統的な金融市場と交差する中、企業は投資家を保護し、市場の健全性を維持するために、透明性を維持し、確立された会計慣行を遵守しなければならない。
